4月19日晚，平安银行盘后发布2024年第一季度财报，为银行业今年首份一季报。

根据目前已陆续发布的2023年年报，2023年大部分大型商银行和股份制银行面临了营收下降、净息差缩窄等局面。而以平安银行的该份季报来看，2024年的情况似乎依旧不容乐观。

2024年第一季度，平安银行总营收387.7亿元，相比去年同比下降了14%，相比于上一季度，即2023年第四季度的-11%，营收下降幅度进一步扩大。而营收的下降因素主要在于净息差的进一步缩窄和净利息收入的下降。

2024年一季度末，平安银行净息差仅有2.01%，比2023年底的2.38%，下滑了0.37个百分点，下降幅度十分惊人。要知道，平安银行去年全年也只下降了0.37个百分点，今年一个季度即达到了去年全年的降幅。其行长冀光恒在2023年业绩交流会上表示，平安银行未来的净息差预计还会下降，可能会降到2%以下。没料到来得竟会如此之快，一季度已经接近2%。

不过平安银行的一季度净息差的大幅下降，不一定代表全行业水平。众所周知，得益于高收益率的个人贷款，平安银行净息差一直以来高于行业平均水平。而去年其个贷业务的收缩，也导致其净息差下降高于行业0.22个百分点的平均下降幅度。

延续去年，平安银行今年一季度个人贷款业务持续收缩，且幅度更大。个人贷款余额相比2023年年末，下降了5%，相比2023年一季度末下降了8.3%。个人贷款日均余额相比去年一季度下降了5.5%，同时，个人贷款收益率从7.07%下降到6.04%。量和价的双降，导致个人贷款利息收入相比去年同期，减少了整整65.5亿元。

要知道，平安是以零售业务为主的银行，个人贷款利息收入占全部利息收入的大部分。因个人贷款业务的收缩，平安银行2024年一季度净利息收入同比下降了21.7%，成为其营收下降的主因。

在营收大幅下降的情况下，平安银行2024年一季度净利润维持了2.3%的同比增长。这主要来自于计提信用减值损失的减少。该季度，平安银行计提信用减值损失仅94亿元，相比去年同期减少了50.5亿元，这主要来自计提贷款减值损失的减少。

与此同时，平安银行该季度继续加大不良贷款的核销，核销金额176.87亿，同比增长了12.1%。不良贷款率1.07%，比去年年末增加了0.01%个百分点，资产质量维持在相对稳定的水平。但需注意的是，一季度个人贷款不良率上升明显，提升了0.04个百分点，达到1.41%，且主要来自消费贷款不良率的增加。

由于信用减值损失计提的减少，平安银行风险抵御水平明显下降。2024年一季度拨备覆盖率261.66%，拨贷比2.79%，两者都比2023年年末有明显的下滑。2023年年末，平安银行拨备覆盖率、拨贷比分别为277.6%、2.94%。可见，平安银行大幅减少贷款减值损失，并非因缩减个贷业务量，新生不良贷款有所减少，而更多是为了维持利润。

综合来看，平安银行一季度个人贷款业务量持续缩减，个人贷款余额减少，贷款收益率下降，导致营收大幅减少。而净利润的增加来自拨备水平的减少，削弱了风险抵御能力。并且从个人贷款不良率还在上升来看，平安银行显然还需继续消化存量风险，未来利润水平不容乐观。