公告日期：2024-04-24

深圳信隆健康产业发展股份有限公司

2023年度内部控制评价报告

深圳信隆健康产业发展股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系）,结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行（如附表一）。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论

根据公司财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷与重要缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告及非财务报告内部控制重大与重要缺陷。董事会认为，公司根据《上市公司内部控制指引》及企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务及非财务报告内部控制。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则来确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：深圳信隆健康产业发展股份有限公
司各一级单位及天津信隆实业有限公司、深圳信碟科技有限公司、天津
瑞姆实业有限公司、信友实业（越南）责任有限公司等控股子公司；纳
入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96%，营业收
入合计占公司合并财务报表营业收入总额97%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力
资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、生产管
理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报
告、全面预算、合同管理、信息批露、信息系统、关联交易等二十项。

重点关注的高风险领域主要包括：国际经济情势与俄乌战争风险、 中美贸易壁垒风险、产业研发趋势改变风险、市场需求不足风险、汇率 与关税风险、原物料价格波动风险、生产管控与质量风险、主管与技术 员工质量不足风险、组织人才与运作效能风险等九项。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司 经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二) 内部控制评价的程序和方法

内部控制评价的基本流程包括，成立内部控制评价工作组、制定内 部控制评价方案、实施现场检查与评价、认定内部控制缺陷、内部控制 缺陷整改、编制内部控制评价报告等流程。

具体审计方式则综合运用个别访谈、问题调查、数据提供、专题讨 论、抽样和比较分析、穿行测试、实地查验与盘点、系统查证等适当方 法；广泛收集分析公司内部控制设计和运行是否有效的证据、识别内部 控制缺陷；如实填写评价工作底稿、审计报告。我们认为内部控制评价 采用的方法合理有效，获得的评价证据能够支持内部控制评价结论。（三) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及结合企业内部控制制度和评价 办法组织开展内部控制评价工作。

公司审计部根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和 一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受 度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了 适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

评量分数 1 2 3 4 5

企业财务损

失占税前利 1……
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